(相關(guān)資料圖)

【大河財立方消息】6月15日，大連證監(jiān)局發(fā)布《關(guān)于對圓通速遞股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》。

大連證監(jiān)局表示，對圓通速遞開展了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)圓通速遞在內(nèi)幕信息知情人管理、財務(wù)核算及內(nèi)部控制等三方面存在違規(guī)行為。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，大連證監(jiān)局決定對圓通速遞采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。

具體來看，內(nèi)幕信息知情人管理方面，圓通速遞2018年、2019年內(nèi)幕信息知情人登記不完整，部分重大事項未做重大事項進(jìn)程備忘錄。不符合《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2011〕30號）第六條、第十條的規(guī)定。

財務(wù)核算方面，圓通速遞2021年、2020年、2019年披露投資浙江驛棧網(wǎng)絡(luò)科技有限公司4.5億元，公司財務(wù)報表附注九中披露該資產(chǎn)的計量方式為“持續(xù)的公允價值計量”，會計報表列報為“其他權(quán)益工具投資”。公司未能實際獲取該權(quán)益投資的公允價值，以歷史投資成本作為公允價值缺乏證據(jù)支持。導(dǎo)致2021年度少確認(rèn)其他權(quán)益投資6.89億元；少確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債1.72億元；少確認(rèn)股東權(quán)益（其他綜合收益）5.17億元。不符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》（2017）第四十四條：“企業(yè)對權(quán)益工具的投資和與此類投資相聯(lián)系的合同應(yīng)當(dāng)以公允價值計量”的規(guī)定。

內(nèi)部控制方面，圓通速遞下屬子公司杭州杰倫貨運有限公司與關(guān)聯(lián)方上海圓匯技術(shù)有限公司簽訂《車輛運輸服務(wù)合同》，并對承運商的資質(zhì)、固定資產(chǎn)和合作車輛進(jìn)行約定，但你公司未對承運商資質(zhì)進(jìn)行審查。不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號——合同管理》第三條第一款的規(guī)定。

此外，圓通速遞董事會審議《關(guān)于董事薪酬計劃的議案》時相關(guān)獨立董事未進(jìn)行回避，不符合《上市公司治理準(zhǔn)則》第六十條第一款的規(guī)定。

責(zé)編:陶紀(jì)燕 | 審校:張翼鵬 | 審核:李震 | 監(jiān)制:萬軍偉