□隨著涉案企業(yè)合規(guī)改革不斷深入，檢察機(jī)關(guān)還需繼續(xù)探索優(yōu)化適用條件，將涉案企業(yè)是否開展了充分的“合規(guī)自查”，作為決定是否對其適用合規(guī)考察的考量因素。檢察機(jī)關(guān)還可以將涉案企業(yè)合規(guī)整改的基礎(chǔ)作為是否對其適用合規(guī)考察的考量因素，對于合規(guī)整改基礎(chǔ)較好的企業(yè)，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)依法給予其悔罪自新，獲得寬緩處理的機(jī)會。這樣，此項改革就能夠?qū)Ψ巧姘钙髽I(yè)產(chǎn)生積極影響，帶動非涉案企業(yè)建立或改進(jìn)自己的合規(guī)計劃。

□未來，有必要通過修改刑事訴訟法，建立企業(yè)附條件不起訴制度，以繼續(xù)拓寬和規(guī)范企業(yè)合規(guī)案件的適用。針對涉罪企業(yè)建立附條件不起訴制度，既能將涉案企業(yè)合規(guī)改革的成果納入，也符合我國刑事法律體系的傳統(tǒng)。

最高檢部署全面推開涉案企業(yè)合規(guī)改革試點，是我國刑事司法領(lǐng)域引入合規(guī)的創(chuàng)新嘗試，因符合社會發(fā)展需要，改革試驗取得了有目共睹的良好效果。涉案企業(yè)合規(guī)改革，是指檢察機(jī)關(guān)對于辦理的涉企刑事案件，在依法作出不批準(zhǔn)逮捕、不起訴決定或者根據(jù)認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度提出輕緩量刑建議等的同時，針對企業(yè)涉嫌的具體犯罪，結(jié)合辦案實際，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極整改落實，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營，減少和預(yù)防企業(yè)犯罪。

【資料圖】

比如，在審查起訴階段，檢察機(jī)關(guān)除了需考慮傳統(tǒng)案件因素外，還需要著重考慮案件對社會公共利益的影響，盡量保住企業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)。因此，對于那些確實“情有可原”的涉罪企業(yè)或企業(yè)家，在輕微犯罪案件的范圍內(nèi)，應(yīng)依法給予其通過企業(yè)合規(guī)整改獲得寬緩處理的機(jī)會。具體而言，檢察官可以在審查起訴階段決定開展合規(guī)考察，啟動第三方監(jiān)督評估機(jī)制，要求企業(yè)實施合規(guī)整改。待考察期屆滿，檢察官和第三方組織對企業(yè)合規(guī)整改的效果進(jìn)行評估，在企業(yè)實現(xiàn)有效合規(guī)整改的案件中，對涉罪企業(yè)或涉罪企業(yè)家作出不起訴決定，而在那些企業(yè)不整改或整改無效的案件中，對涉罪企業(yè)或涉罪企業(yè)家提起公訴。

這項改革的本質(zhì)在于探索一種新的企業(yè)犯罪治理模式。站在司法機(jī)關(guān)的視角，通過涉案企業(yè)合規(guī)案件辦理將“嚴(yán)管”與“厚愛”相結(jié)合推動企業(yè)開展合規(guī)整改，實現(xiàn)良好治理效果。那些實現(xiàn)有效合規(guī)整改的涉案企業(yè)，剔除了經(jīng)營和管理結(jié)構(gòu)中的違法犯罪基因，能在未來實現(xiàn)對違法犯罪行為的自我監(jiān)管、自我發(fā)現(xiàn)和自我預(yù)防。而站在涉案企業(yè)的視角，此項改革能夠給予企業(yè)“改過自新”的機(jī)會。如有的企業(yè)涉嫌違法犯罪，若企業(yè)通過合規(guī)整改修正自身行為，使企業(yè)免予被定罪和處罰，那么，企業(yè)就能保持經(jīng)營和生存的能力。

涉案企業(yè)合規(guī)改革試點兩年多來，各地檢察機(jī)關(guān)辦理了一些涉案企業(yè)合規(guī)案件，其中適用第三方監(jiān)督評估機(jī)制的案件占到了全部涉案企業(yè)合規(guī)案件的三分之二以上，可以說積累了相當(dāng)豐富的經(jīng)驗。也正是得益于實踐經(jīng)驗的逐步積累，一些改革初期呈現(xiàn)的難題和爭議已基本解決，包括此項改革能否適用于企業(yè)家犯罪案件、如何建設(shè)第三方監(jiān)督評估機(jī)制等，檢察機(jī)關(guān)和社會各界已形成了初步共識?？梢哉f，此項改革已逐漸成熟化。但是，隨著改革試點的深入推進(jìn)，有關(guān)此項改革的適用條件等細(xì)節(jié)問題，也需要繼續(xù)從理論與實踐角度進(jìn)行探索優(yōu)化。

依據(jù)最高檢有關(guān)涉案企業(yè)合規(guī)改革試點工作的規(guī)定，結(jié)合實踐做法，此項改革的適用條件可以大體分為兩部分：基礎(chǔ)條件和裁量條件。案件首先要符合基礎(chǔ)條件，才能進(jìn)入檢察機(jī)關(guān)的考慮范圍，再適用裁量條件，決定是否啟動合規(guī)考察。

所謂基礎(chǔ)條件，主要包括四個：第一，案件屬于公司、企業(yè)等市場主體在生產(chǎn)經(jīng)營活動中涉及的經(jīng)濟(jì)犯罪、職務(wù)犯罪等案件，既包括公司、企業(yè)等實施的單位犯罪案件，也包括公司、企業(yè)實際控制人、經(jīng)營管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員等實施的與生產(chǎn)經(jīng)營活動密切相關(guān)的犯罪案件。第二，涉案企業(yè)、個人認(rèn)罪認(rèn)罰。認(rèn)罪認(rèn)罰是固定案件證據(jù)、衡量犯罪主體悔過意愿的重要依據(jù)。第三，企業(yè)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營，承諾建立或者完善企業(yè)合規(guī)制度。如果企業(yè)已經(jīng)停工停產(chǎn)、瀕臨破產(chǎn)，那么，就沒有開展合規(guī)整改的條件。第四，企業(yè)自愿接受合規(guī)考察。企業(yè)合規(guī)建設(shè)屬于企業(yè)內(nèi)部的管理結(jié)構(gòu)調(diào)整，本質(zhì)屬于自主經(jīng)營權(quán)的范圍，涉案企業(yè)合規(guī)需要以企業(yè)自愿接受和配合為前提。

除了基礎(chǔ)條件外，還存在三個主要的裁量條件，這些條件雖然未被規(guī)定在規(guī)范性文件中，但也需要辦案檢察官綜合考量：第一，案件的犯罪情節(jié)。目前，涉案企業(yè)合規(guī)改革以相對不起訴制度為依托，所以一般只能對“犯罪情節(jié)輕微”的案件適用，實踐中，通常是指主要責(zé)任人預(yù)期刑罰在三年有期徒刑以下的案件。這需要檢察官綜合考量案件情節(jié)的輕重予以把握。第二，案件對社會公共利益的影響。檢察機(jī)關(guān)需要綜合考量涉案企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展、科技發(fā)展、穩(wěn)定就業(yè)等方面的貢獻(xiàn)，評估起訴后的社會效果。第三，企業(yè)涉罪后采取的“補(bǔ)救挽損”措施。檢察官需要考察涉案企業(yè)在涉罪后是否存在自首、配合調(diào)查、賠償被害方、自主進(jìn)行合規(guī)整改等行為，如果存在這些行為，一般可以認(rèn)為企業(yè)的悔過態(tài)度較好、社會危險性較低。

綜合前述基礎(chǔ)條件和裁量條件，涉案企業(yè)合規(guī)改革可適用的涉企案件范圍較廣，能夠有效解決一些歷史遺留犯罪問題，也能適度地規(guī)范一些具有行業(yè)普遍性的違法犯罪隱患。在此項改革不斷深入后，檢察機(jī)關(guān)還需繼續(xù)探索優(yōu)化適用條件，將涉案企業(yè)是否開展了充分的“合規(guī)自查”，作為決定是否對其適用合規(guī)考察的考量因素。畢竟，只有涉案企業(yè)對犯罪行為發(fā)生的原因作出深入細(xì)致的內(nèi)部調(diào)查，才能識別出企業(yè)管理上的制度漏洞、管理隱患和治理結(jié)構(gòu)缺陷，也才能在此基礎(chǔ)上進(jìn)行有針對性的合規(guī)整改，并達(dá)到預(yù)防同類違法犯罪行為發(fā)生的效果。此外，檢察機(jī)關(guān)還可以將涉案企業(yè)合規(guī)整改的基礎(chǔ)作為是否對其適用合規(guī)考察的考量因素，對于合規(guī)整改基礎(chǔ)較好的企業(yè)，應(yīng)依法給予其悔罪自新，獲得寬緩處理的機(jī)會。這樣，此項改革就能夠?qū)Ψ巧姘钙髽I(yè)產(chǎn)生積極影響，帶動非涉案企業(yè)建立或改進(jìn)自己的合規(guī)計劃。

未來，有必要通過修改刑事訴訟法，建立企業(yè)附條件不起訴制度，以繼續(xù)拓寬和規(guī)范企業(yè)合規(guī)案件的適用。我國早于2012年已經(jīng)針對未成年人建立了附條件不起訴制度，對涉罪未成年人實行教育和挽救的方針。事實上，未成年人和企業(yè)具有一定的相似性。一方面，未成年人和企業(yè)都不能完全控制自身行為。未成年人因為心智和身體發(fā)育不成熟等因素，可能作出一些不受理智控制的行為，而企業(yè)則因為“擬制人”的屬性，以及所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離的管理結(jié)構(gòu)，無法控制每一個員工的行為。另一方面，涉罪未成年人和企業(yè)都有矯正的空間。對于未成年人而言，可以通過設(shè)置學(xué)校課程、監(jiān)管項目矯正其行為，而對涉案企業(yè)也可以通過合規(guī)實現(xiàn)矯正。因此，針對涉罪企業(yè)建立附條件不起訴制度，既能將涉案企業(yè)合規(guī)改革的成果納入，也符合我國刑事法律體系的傳統(tǒng)。也就是說，對于涉嫌經(jīng)濟(jì)類犯罪的企業(yè)而言，只要沒有涉黑涉惡、造成嚴(yán)重社會后果等嚴(yán)重情節(jié)，都可以在審查起訴階段申請檢察機(jī)關(guān)啟動附條件不起訴程序。如果檢察機(jī)關(guān)審查同意，那么將中止訴訟，啟動一年至三年的附條件不起訴考察期。此后，若企業(yè)能在考察期內(nèi)實現(xiàn)有效合規(guī)整改，遵守配合調(diào)查、承認(rèn)犯罪事實、補(bǔ)償被害人附加條件，那么，檢察機(jī)關(guān)可以對其作出不起訴決定。在此期間，律師、會計師等社會專業(yè)人士會協(xié)助檢察機(jī)關(guān)履行合規(guī)監(jiān)管和合規(guī)評估的職責(zé)，保障企業(yè)合規(guī)整改的專業(yè)性。

未來，在建立企業(yè)附條件不起訴制度之后，我國還可能建立“合規(guī)從寬”法律制度體系。在當(dāng)前的改革實踐中，就已出現(xiàn)了在審判階段啟動合規(guī)考察的實踐需求，涉罪企業(yè)或企業(yè)家在審判階段希望能夠申請啟動合規(guī)考察，以有效合規(guī)換取量刑從寬。或許，“合規(guī)”很可能如“認(rèn)罪認(rèn)罰”一樣，成為貫穿刑事訴訟全流程的法定從寬事由。

（作者為中國人民大學(xué)法學(xué)院教授、最高人民檢察院企業(yè)合規(guī)檢察研究基地主任）

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